Vous avez changé de lieu de vie au cours de la dernière année fiscale ? Les déductions pour frais de déménagement au Canada, y compris au Québec, permettent de réduire le revenu imposable dans certaines circonstances. Voici un guide complet pour mieux comprendre les déductions admissibles pour frais de déménagement dans les impôts.
Quels sont les critères d’admissibilité ?
Vous pouvez déduire les frais de déménagement dans vos impôts si vous répondez aux critères suivants :
- Changement de résidence : Vous devez avoir déménagé dans un endroit plus près de votre lieu de travail ou de votre établissement d’enseignement.
- Revenu admissible : Vous devez être un salarié ou un travailleur autonome et avoir des revenus gagnés qui sont admissibles aux déductions. Pour les étudiants, les frais de déménagement peuvent être déduits des impôts si vous êtes inscrit à un programme d’études postsecondaires à temps plein.
Distance minimale
Le nouveau lieu de résidence doit se rapprocher d’au moins 40 kilomètres de votre lieu de travail ou de votre établissement d’enseignement par rapport à votre ancienne résidence.
Quels sont les frais de déménagement déductibles ?
Frais de déménagement généraux
- Frais de transport : Coûts pour transporter vos biens, y compris les frais de camion de déménagement, d’essence, de péages et de location de véhicule.
- Coûts de stockage : Si vous devez stocker vos biens pendant une période avant ou après le déménagement.
Frais associés
- Frais de main-d’œuvre: Coûts de l’embauche de déménageurs professionnels.
- Coûts de l’installation : Frais pour installer vos biens dans la nouvelle résidence (par exemple : le branchement des services publics).
- Frais de voyage : Frais de transport pour vous et votre famille (par exemple : billets d’avion, essence pour le voyage, etc.).
Autres dépenses
- Dépenses de nettoyage : Frais pour nettoyer votre ancienne résidence avant de la quitter.
- Frais de déduction de frais : Coûts de réparation ou de modification nécessaire à votre nouvelle résidence pour l’adapter à vos besoins.
Les exclusions aux frais de déménagement admissibles
Certaines dépenses ne sont pas admissibles, notamment :
- Frais de vente ou d’achat de résidence.
- Frais liés à la recherche d’une nouvelle résidence.
- Frais personnels : Comme les frais de nourriture et d’hébergement pendant le déménagement.
Comment calculer les déductions de frais de déménagement dans ses impôts ?
- Déclaration fédérale : Les frais de déménagement admissibles doivent être déclarés dans la déclaration de revenus fédérale en utilisant le formulaire T1, en indiquant les montants dans l’annexe T1-M “Frais de déménagement”.
- Déclaration provinciale : Au Québec, vous devez également déclarer ces frais dans votre déclaration de revenus provinciale en utilisant le formulaire TP-1.D “Frais de déménagement“.
La documentation à prévoir
Conservez tous les reçus, factures, et preuves de paiement pour les frais de déménagement que vous souhaitez déduire. L’Agence du revenu du Canada (ARC) et Revenu Québec peuvent demander des justificatifs en cas de vérification.
Obtenez des conseils personnalisés pour optimiser vos déclarations
Vous l’aurez compris, les déductions pour frais de déménagement peuvent aider à réduire votre revenu imposable si vous respectez les critères d’admissibilité. Assurez-vous de bien comprendre les frais admissibles, de conserver une documentation complète et de consulter un professionnel pour optimiser votre déclaration fiscale.
Pour maximiser vos déductions et vous assurer de leur admissibilité, vous pouvez consulter un de nos comptables ou conseillers fiscaux. Ils seront en mesure de répondre à vos questions spécifiques et vous éclairer si vous êtes dans un cas complexe.
