La fiscalité peut sembler complexe, mais avec une bonne planification et les bons conseils, il est possible de réduire légalement votre charge fiscale. Que vous soyez un particulier ou un entrepreneur, l’optimisation fiscale vous permet de maximiser vos revenus tout en respectant les lois fiscales. Voici 17 stratégies fiscales à considérer pour diminuer votre facture d’impôts.
1. Contribuer à vos régimes de retraite
Les cotisations à des régimes de retraite comme le REER (Régime enregistré d’épargne-retraite) au Canada sont déductibles de votre revenu imposable. Non seulement vous réduisez vos impôts immédiatement, mais vous reportez également le paiement des impôts sur les revenus générés jusqu’à la retraite, moment où vos revenus seront probablement plus faibles.
2. Optimiser le CELI
Contrairement au REER, les cotisations au CELI (Compte d’épargne libre d’impôt) ne sont pas déductibles de votre revenu, mais les revenus générés par ce compte (intérêts, dividendes, gains en capital) sont entièrement à l’abri de l’impôt. Le CELI est un outil puissant pour accumuler des revenus à l’abri de l’impôt.
3. Fractionner vos revenus avec votre conjoint(e)
Le fractionnement du revenu consiste à transférer une partie de vos revenus à votre conjoint ou à vos enfants, si ces derniers sont dans une tranche d’imposition plus basse. Cela permet de réduire le taux d’imposition global de la famille. Les règles sur le fractionnement sont strictes, donc il est important de s’assurer de respecter les conditions établies par les autorités fiscales.
4. Utiliser les crédits d’impôt pour frais médicaux
Les frais médicaux admissibles peuvent donner droit à un crédit d’impôt non remboursable. Cela inclut une variété de dépenses comme les soins dentaires, les médicaments sur ordonnance, les frais hospitaliers, et plus encore. En cumulant ces frais sur une année fiscale, vous pourriez réduire considérablement votre impôt à payer.
5. Profiter des crédits d’impôt pour dons de bienfaisance
Les dons de bienfaisance sont déductibles d’impôt et peuvent réduire considérablement votre facture fiscale. Au Canada, les dons de plus de 200 $ donnent droit à un crédit d’impôt plus élevé. De plus, les dons en actions peuvent offrir des avantages fiscaux supplémentaires, car les gains en capital sur ces actions ne sont pas imposables.
6. Maximiser les crédits d’impôt pour études
Si vous ou vos enfants êtes aux études postsecondaires, pensez à utiliser les crédits d’impôt pour frais de scolarité, manuels et études. Si l’étudiant ne peut utiliser ces crédits dans l’année en cours, il peut les reporter ou en transférer une partie à un parent.
7. Investir dans les actions de petites entreprises
Au Canada, une partie des gains en capital réalisés sur la vente d’actions admissibles de petites entreprises est exonérée d’impôt grâce à l’exonération cumulative des gains en capital. Ce crédit est un excellent moyen de réduire les impôts lors de la vente d’une entreprise, à condition que celle-ci respecte les critères d’admissibilité.
8. Utiliser les pertes en capital
Si vous réalisez des pertes sur des investissements, vous pouvez les utiliser pour compenser les gains en capital réalisés au cours des trois dernières années ou les reporter à des années futures. Cette stratégie permet de réduire l’impôt sur les gains en capital et de récupérer une partie des impôts déjà payés.
9. Profiter des crédits pour l’habitation
Si vous avez acheté votre première maison, vous pouvez bénéficier du crédit pour acheteurs de maison, un crédit non remboursable qui peut alléger votre facture fiscale. De plus, si vous avez effectué des rénovations pour rendre votre maison plus écoénergétique, vous pourriez être admissible à des crédits ou subventions supplémentaires.
10. Optimiser les déductions pour frais professionnels
Si vous êtes travailleur autonome ou propriétaire d’une petite entreprise, il est important de maximiser vos déductions pour frais professionnels. Cela inclut les frais de bureau, le matériel, les frais de déplacement et de représentation, ainsi que les dépenses liées à l’utilisation d’un véhicule à des fins professionnelles.
11. Conserver vos reçus de dépenses médicales
Certaines dépenses médicales, comme les frais d’appareils auditifs, les soins infirmiers à domicile ou les déplacements pour des soins médicaux, peuvent être déductibles. Assurez-vous de conserver tous vos reçus pour bénéficier de ces crédits d’impôt potentiels.
12. Utiliser un plan d’options d’achat d’actions
Les options d’achat d’actions permettent aux employés d’acheter des actions de leur entreprise à un prix inférieur à la valeur marchande, tout en reportant l’impôt sur les gains réalisés jusqu’au moment de la vente des actions. Ce report peut offrir des avantages fiscaux significatifs.
13. Revoir la structure de rémunération des dirigeants
Si vous êtes actionnaire ou dirigeant d’une entreprise, il peut être avantageux de revoir la structure de votre rémunération. Par exemple, il est parfois plus intéressant de recevoir une partie de sa rémunération sous forme de dividendes plutôt que de salaire, car les dividendes peuvent bénéficier d’un traitement fiscal plus favorable.
14. Utiliser les crédits d’impôt pour la garde d’enfants
Les frais de garde d’enfants sont admissibles à un crédit d’impôt. Si vous avez des enfants en bas âge et que vous payez pour des services de garde, ces frais peuvent être déductibles jusqu’à un certain montant, réduisant ainsi votre impôt à payer.
15. Planifier la retraite anticipée
En planifiant une retraite anticipée, vous pouvez profiter de revenus moins imposés pendant les premières années de votre retraite. Vous pouvez également retirer vos REER de manière stratégique pour minimiser l’impôt à long terme.
16. Profiter des REEI et des RDSP
Le régime enregistré d’épargne-invalidité (REEI) et le régime de pension agréé collectif (RPAC) offrent des moyens supplémentaires de réduire votre impôt tout en épargnant pour des besoins futurs. Les cotisations à ces régimes peuvent donner droit à des subventions gouvernementales et des avantages fiscaux importants.
17. Faire appel à un professionnel fiscal
Enfin, l’une des meilleures stratégies pour réduire vos impôts est de consulter un professionnel fiscal. Il saura identifier les opportunités de réduction d’impôt spécifiques à votre situation et vous accompagner dans la mise en place de stratégies fiscales adaptées à vos besoins.
En conclusion, la planification fiscale est essentielle pour réduire efficacement vos impôts. En adoptant ces stratégies, vous pouvez maximiser vos économies d’impôt tout en assurant la conformité avec les lois fiscales. Si vous avez besoin d’assistance pour optimiser votre fiscalité, EB Conseil Fiscal est à votre disposition pour vous aider à élaborer une stratégie fiscale sur mesure.
